西南财经大学2024年非全日制研究生入学考试《金融学综合》考试大纲

　　一、考试性质

　　《金融学综合》是2024年金融硕士(MF)专业学位研究生入学统一考试的科目之一。《金融学综合》考试要力求反映金融硕士专业学位的特点，科学、公平、准确、规范地测评考生的基本素质和综合能力，选拔具有发展潜力的优秀人才入学，为国家的经济建设培养具有良好职业道德、具有较强分析与解决实际问题能力的高层次、应用型、复合型的金融专业人才。

　　二、考试要求

　　测试考生对于与货币金融学和公司金融相关的基本概念、基础理论的掌握和运用能力。

　　三、考试内容

　　第一部分 货币金融学

　　(一)货币与货币制度

　　● 货币的产生与定义

　　● 货币的职能

　　● 货币形式的演进

　　● 货币的本位制度

　　● 货币层次的划分

　　● 金融创新与货币层次划分

　　(二)金融体系概览

　　● 金融体系的融资方式

　　● 金融体系的功能

　　● 金融市场和金融工具

　　● 金融中介机构

　　● 金融体系的监管

　　● 金融科技对金融业的影响

　　(三)利率与利率计算

　　● 利率与利率种类

　　● 单利和复利

　　● 现值和终值

　　● 到期收益率和回报率

　　● 我国利率市场化改革

　　(四)利率决定理论

　　● 资产需求的决定因素和资产需求理论

　　● 利率决定的债券供求分析及均衡利率变动

　　● 利率决定的货币供求分析及均衡利率变动

　　(五)利率结构理论

　　● 利率的风险结构

　　● 预期理论

　　● 市场分割理论

　　● 流动性溢价理论和期限优先理论

　　(六)汇率、汇率决定与汇率制度

　　● 汇率的相关概念

　　● 长期汇率的决定

　　● 短期汇率的决定

　　● 汇率制度和国际收支

　　● 我国人民币汇率制度改革

　　(七)股票市场与有效市场假说

　　● 股票相关概念

　　● 普通股股票估值模型

　　● 股票市场的定价机制

　　● 理性预期理论及有效市场假说

　　● 我国股票发行制度改革

　　(八)金融机构概览与金融结构的经济学分析

　　● 金融机构类型和我国金融机构体系

　　● 世界各国金融结构的基本特征

　　● 交易成本和信息不对称如何影响金融结构

　　● 信息不对称问题的解决办法

　　(九)商业银行业务与管理

　　● 商业银行基本概念和我国银行业金融机构概况

　　● 商业银行主要业务

　　● 商业银行经营管理的基本原则

　　● 商业银行流动性管理

　　● 商业银行资产负债管理

　　● 商业银行资本充足性管理

　　● 商业银行信用风险管理

　　● 商业银行利率风险管理

　　(十)非银行金融机构

　　● 保险公司

　　● 投资银行

　　● 信托公司

　　● 投资基金

　　● 其他非存款类金融机构

　　(十一)金融监管体系

　　● 金融监管的经济学分析

　　● 政府安全网

　　● 金融监管体制和监管措施

　　● 我国金融监管体系

　　(十二)中央银行

　　● 中央银行的产生

　　● 中央银行的特征和职能

　　● 中央银行的业务

　　● 中央银行制度类型

　　● 中国人民银行与美联储

　　(十三)货币供给

　　● 存款货币创造机制

　　● 基础货币

　　● 货币乘数

　　● 货币供给影响因素

　　(十四)货币需求

　　● 货币需求的含义

　　● 古典货币数量论

　　● 凯恩斯的流动性偏好理论

　　● 弗里德曼的现代货币数量论

　　(十五)货币政策目标与工具

　　● 货币政策最终目标

　　● 货币政策中间目标

　　● 货币政策工具

　　(十六)货币政策操作与传导机制

　　● 中国人民银行货币政策操作

　　● 美联储货币政策操作

　　● 货币政策传导机制

　　● 货币政策时滞

　　(十七)通货膨胀与通货紧缩

　　● 总需求与总供给模型

　　● 通货膨胀

　　● 通货紧缩

　　第二部分 公司金融

　　(一)公司金融概述

　　● 公司经营的目标

　　● 代理人问题

　　● 金融市场

　　(二)财务报表分析

　　● 资产负债表

　　● 利润表

　　● 现金流量表

　　● 比率分析与杜邦恒等式

　　(三)长期财务计划

　　● 销售百分比法

　　● 外部融资与增长

　　(四)折现与价值

　　● 货币的时间价值

　　● 年金与永续年金

　　● 贷款种类与分期偿还贷款

　　● 债券的估值

　　● 股票的估值

　　(五)资本预算

　　● 投资决策方法

　　● 增量现金流

　　● 净现值

　　● 回收期法则

　　● 平均会计报酬率

　　● NPV估计值

　　● APV法，FTE法和WACC法

　　(六)风险分析、实务期权和资本预算

　　● 敏感性分析、场景分析和盈亏平衡分析

　　● 经营杠杆和财务杠杆

　　● 蒙特卡洛模拟

　　● 实物期权

　　● 决策树

　　(七)期权、期货与公司理财期权与公司理财

　　● 看涨期权与看跌期权、期权组合和期权定价

　　● 股票和债券的期权视角，项目投资的期权应用

　　● 二叉树模型、布莱克-斯科尔斯模型及其应用

　　● 认股权证与可转换债券

　　● 衍生品与套期保值风险

　　(八)收购、兼并与剥离

　　● 收购方案与动机

　　● 兼并的净值管理与策略

　　● 杠杠收购与资产剥离

　　(九)风险与收益

　　● 风险与收益的度量

　　● 投资组合、有效集和多元化投资

　　● 系统风险和非系统风险

　　● 证券市场线

　　● 资本资产定价模型

　　● 套利定价模型

　　(十)资本成本

　　● 权益成本

　　● 债务成本和优先股成本

　　● 加权平均资本成本

　　● 部门与项目资本成本

　　● 发行成本与加权平均资本成本

　　(十一)筹集资本

　　● 早期融资与风险资本

　　● 公开发行与私募发行

　　● 证券承销

　　● IPO抑价

　　● 租赁

　　● 权益发售与公司价值

　　● 债务发售与公司价值

　　● 股票稀释与配股

　　(十二)资本结构

　　● 财务杠杆效应

　　● MM理论，静态资本结构

　　● 财务困境

　　● 优序融资理论

　　(十三)股利与股利政策

　　● 现金股利与股票股利

　　● 股利政策

　　● 股票回购

　　● 拆股与反向拆股

　　(十四)短期财务计划与管理

　　● 短期财务与计划

　　● 现金和流动性管理

　　● 信用和存货管理

　　(十五)国际公司理财

　　● 外汇市场与汇率

　　● 国际资本预算

　　● 国际金融风险分析

　　四、考试方式与分值

　　本科目满分150分，其中，货币金融学部分为90分，公司金融部分为60分，由培养单位自行命题，全国统一考试。